BVI 持牌後與公司持續維護
ONGOING COMPLIANCE & CORPORATE MAINTENANCE
讓牌照與公司架構保持真實、有效、可執行。圍繞治理、AML/CFT、財務資源、登記、經濟實質和技術建立維護機制。
具體期限、人員與資本標準須按對應制度核定。本站不以通用維護清單代替個案法律或監管意見。
治理、職責與適格性持續有效
許可後的治理應持續有效，而非只在申請時提供履歷。明確董事、管理層、合規官、MLRO、授權代表、外包服務商及審計師的職責、報告線和資料可得性。
新任、離任、控股變化、業務範圍或實際經營變化可能需要事先批准或通知，須按相關許可核定門檻與期限，建立董事會決議及監管溝通留痕。
AML/CFT、客户識別與制裁篩查
在客户准入和持續關係中執行風險分級、身份證明核驗、受益所有人識別、財富與資金來源評估、PEP及制裁篩查，並對高風險客户實施強化盡調。
建立交易監控、可疑活動升級及適用報告流程、記錄保存和員工培訓。AML制度必須與實際產品、客户國家、資金流及技術系統一致，不能只購買模板。
財務資源、審計與監管申報
持牌人應維持適用資本、淨資產、流動性或其他審慎要求，不把註冊股本當作全部運營資本。結合業務規模、客户資產和風險制定可執行預算及監測機制。
按許可條件與法律安排財務報表、審計、監管報表、年度費用和聲明。Approved Manager、基金、普通商業公司及其他持牌主體的年度申報制度不相同，不能用同一表格代替。
受益所有人、董事與股東記錄
維持準確的成員名冊、董事名冊、受益所有人和公司決議檔案，並按現行公司法及受益所有人制度辦理登記與變更。歷史BOSS描述不能替代現行登記系統和訪問規則。
註冊地址與註冊代理須持續有效。代理人KYC、FSC許可審查、經濟實質及銀行盡調是不同環節，保持信息一致但分別滿足適用要求。
經濟實質與税務範圍逐項判斷
先根據實際活動判斷公司是否從事相關活動，再核定税務居民身份、經濟實質、申報及保存證據要求。不同金融服務並不都落入同一經濟實質活動類別。
Approved Manager與SIBA完整投資管理牌照的適用定義存在差異，不能將某一路徑的定義排除擴大為所有公司或所有税務義務的豁免。母公司、股東及經營國家仍可能有税務和申報責任。
網絡安全、技術與外包監督
根據業務建立訪問控制、數據保護、備份恢復、異常事件升級及業務連續性計劃。VASP及線上投資業務還須讓託管、交易、網絡與客户資金控制能夠被審查。
外包不能免除持牌主體的監管責任。合同須約定服務水平、信息獲取、保密、審計權、分包控制、退出遷移和災難恢復，並持續監督服務質量。
公司年度財務申報與銀行維護
普通商業公司須按適用公司法維護財務記錄和年度財務申報，核對豁免類別、財政年度和提交註冊代理的期限。公司年度申報與FSC審慎報表、審計及税務申報互不等同。
持續更新銀行KYC、業務合同、交易預期、控制人及資金來源。公司存續或持有許可不會保證銀行長期接受所有客户國家、產品和交易。
把責任放進年度運營日曆
日曆應標明各項義務的負責人、截止日期、審批層級及證據保存位置。按季度複核適用法規與表格版本，將人員、客户、資本、系統、外包及經營變化納入差距分析。
仁港永勝協助維護計劃、資料組織、年度申報協調、培訓、審查準備及變更項目。具體服務以書面委託為準，不替代董事、持牌主體及MLRO各自法定義務。
- 公司及許可費用、註冊代理和地址續期
- 財務報表、審計與監管報告
- AML培訓、風險評估及獨立審查
- 成員董事UBO變更、許可或業務調整
- 系統恢復演練、網絡安全及外包複核
