BVIの融資・マネーサービスライセンス：申請、会社登記および継続的なコンプライアンス

FMS Actは、融資業務とマネーサービス業務を同一の規制法の下に置いていますが、両者は同じ種類の業務ではありません。融資業務は主に、借り手への信用供与またはファイナンス・リースの提供を指します。マネーサービス業務には、資金移動、小切手換金、外貨両替、為替証書またはトラベラーズチェックの発行・販売・換金、および規則で指定されるその他のサービスが含まれます。2018年の改正後、電子マネー、モバイルマネー、決済、およびその他の代替的な資金・決済移転手段が、マネーサービスの範囲に明示的に含まれました。

BVI内またはBVIから無許可で規制対象業務を行うこと、あるいは行っていると表示することにはリスクがあります。BVI会社の場合、マネーサービスの実際の顧客がBVI外に所在していても、法令上、BVI内で行われたものとみなされる場合があります。まず資金の流れ、顧客資金を管理する者、信用供与を行う者、顧客と直接対応する者および地域的な結びつきを個別に整理してください。会社登記そのものは金融サービスの認可を付与しません。

• 法定通貨の入出金、外国為替、電子決済またはモバイル決済、小切手換金、ATMサービスの提供を予定している場合は、Money Services Licenceの取得要否を優先的に検討してください。
• 適格な対象者に信用供与またはファイナンス・リースを提供する予定であれば、Financing Licenceおよびその具体的なカテゴリーを評価します。
• 保険の引受、保険仲介、証券投資業務、ファンド管理、または仮想資産サービスが、本ライセンスだけでカバーされるとみなしてはなりません。

2019年に公表された、2018年に発効した改正に関するFSCの通知では、Class AからGが列挙されています。Class Aは、電子決済およびモバイル決済を含む、あらゆる形態の資金移動を対象とします。Class Bは、為替手形・トラベラーズチェック、小切手の換金および外貨両替、Class Cは融資業務、Class Dはファイナンス・リース、Class EはATMの運営を対象とします。したがって、Class Dを決済ライセンスと記載することも、Class Cが融資とファイナンス・リースの両方を広く対象とすると記載することも正確ではありません。

当該通知は、Class Fを国際P2Pフィンテック市場における融資と貸付とし、P2BおよびB2Bを含むと説明しています。Class Gは、その他の融資またはマネーサービスを対象とします。同通知はまた、後続の授権規則を待つ間、2019年当時はFおよびGについてライセンスが発給されていないと記載していました。現在のFSC公開手数料表にはClass Fは記載されていますが、Class Gは表示されていません。このこと自体は、2026年にFまたはGの申請が可能であったことを証明しません。F/Gまたは複合モデルについては、まず分類と申請可能性についてFSCから書面による確認を得てください。

• クラスA：電子決済およびモバイル決済を含む資金移動。
• クラスB：マネーオーダー／トラベラーズチェック、小切手換金および外貨両替。
• Class C：融資業務、Class D：ファイナンス・リース、Class E：ATMの運営。
• Class F：国際P2P／P2B／B2Bフィンテック融資・貸付；Class G：その他の指定業務。いずれも、旧公告または手数料表だけを根拠に利用可能と判断してはなりません。

FMS Actにより、BVI Business Companyまたは外国会社はFSCにライセンスを申請でき、同一の事業体が融資ライセンスとマネーサービス・ライセンスの両方を取得することも認められています。許認可審査は、会社名、登録資本の表面的な金額、または宣伝文句に基づくものではありません。申請者は、申請対象の規制対象業務を実際に行う計画があり、ライセンス付与時に適用法令、Regulatory Code、条件および関連ガイダンスを遵守できることを示さなければなりません。

適切なクロスボーダー事業にとって、BVIのストラクチャーは、サービス範囲とガバナンス責任を明確に定めた、FSC規制下のルートとなり得ます。申請で実際に説明すべき利点は、明確な事業モデル、顧客および地域の範囲の明確化、検証可能な資金の流れとリスク管理、ならびに運営を支える十分な管理・財務資源です。免税、絶対的な秘匿性、迅速な承認、または他国の許認可に代わることを約束してはなりません。

• 商品、手数料、顧客の種類、対象市場、資金およびデータの流れを明確にしてください。
• 当該法人の役割が、資金移動業者、代理店・フランチャイジー、貸付人、ファイナンス・リース事業者、または技術提供者のいずれであるかを区別してください。
• 顧客資金を保有・管理・送金するのか、単に取り次ぐだけなのかを説明し、それに合わせて口座と照合の体制を整えてください。

FMS Act第9条に基づき、FSCは、申請者がライセンス対象業務を行う意思を有し、同法およびRegulatory Codeの申請要件を満たし、ライセンス付与時に適用規則を遵守できることを確認しなければなりません。またFSCは、申請者、取締役および上級役員、ならびに重要な持分を保有する者が適格性基準を満たすか、組織・管理・財務上の資源が業務を支えるのに十分か、さらにライセンス付与が公共の利益にかなうかを審査します。

fit and properであることを、単一の無犯罪証明書で代替して示すことはできません。申請資料では、支配関係の連鎖、受益所有権、経歴、専門的能力、資金源、規制・訴訟歴、および過去の申告に影響し得る事実を正確に開示してください。審査中に提出情報に重大な変更が生じた場合、または情報が不完全、不正確もしくは誤解を招くことが判明した場合、法令により申請者は直ちにFSCへ書面で通知する必要があります。

• 申請主体およびその事業計画。
• 取締役、上級役員、重要持分保有者および最終受益所有者の身元、誠実性、能力および財務健全性を示す証拠。
• ガバナンス、財務資源、リスク管理、および要件を満たす実施体制。

株主／構成員名簿、FMS Actに基づく重要な利害関係を有する者、受益所有者は、同じものではありません。FMS Actでは、議決権、分配または剰余資産に対する持分の10%以上を直接もしくは間接に支配できる利害関係、または1名以上の取締役を選任もしくは解任する権利を、重要な利害関係と定義しています。FSCは、ライセンス申請およびその後の支配権変更の審査において、この定義に基づき適格性を審査します。

BVI会社法の改正（2024）が2025年1月2日に施行された後、会社は構成員名簿を維持し、Registrarに登録しなければなりません。名簿には、構成員の氏名および住所、株式の種類・数、該当する場合は議決権、名義株主および名義人の指定者などが含まれます。受益所有者は2024 BO Regulationsの所有権または支配に関するテストに基づいて特定し、VIRRGINを通じて申告します。株主一覧を1つ提出するだけでは、すべての記録義務を満たしたことにはなりません。

• 申請法人から自然人の支配者まで遡って追跡できる完全な所有構造図を作成してください。
• 重要な持分に関する承認基準10%と、BOの特定・情報アクセスに関する25%または支配権の基準を併せて確認し、混同しないでください。
• 名義人を介した取決めについては、委任者と名義人の関係を正確に開示しなければなりません。

BVIのライセンス保有者は、常に2名以上の自然人取締役を置かなければなりません。FMS Actは、取締役または役員の任命前にFSCの書面による承認を得ることを明確に義務付けています。取締役または役員が退任した場合、理由を付して7日以内にFSCへ書面で通知しなければなりません。FSCのForm Aのページによれば、同フォームは取締役、コンプライアンス・オフィサーおよび役員の承認申請にも使用されます。役職名、職務分担および実際の権限は、事業の規模、複雑性およびリスクに見合ったものでなければなりません。

MLROは、マネーロンダリング対策における社内報告体制上の法定機能です。FSCのFAQによれば、従業員がCDDにおいて異常または疑わしい活動を発見した場合、MLROに報告する必要があり、MLROは調査のうえ、Financial Investigation Agencyへの報告が必要かを判断します。これをもって、MLRO、CO、取締役および授権代理人を同一の役割として扱うことはできません。また、すべてのFMS事業に同じ固定人数が必要である、またはすべての肩書に同一の事前承認手続が適用されると断定することもできません。ライセンス条件、Regulatory Codeまたは申請書が授権代理人／代表者を求める場合は、当時有効な要件に照らして各人について確認してください。

• BVIのライセンス保有者：自然人の取締役が少なくとも2名必要です。
• 取締役および上級役員：任命前にFSCの書面による承認を取得し、退任後7日以内に書面で通知してください。
• CO：FSC Form Aおよびその時点で適用される規則に照らして審査します。
• MLRO：社内の疑わしい活動に関する報告を受け付け、調査し、上位者にエスカレーションできる必要があります。名目的な任命にとどまってはなりません。

FMS Actは、ライセンシーに対し、常時、財務健全性を維持することを求めています。資産、負債準備金、事業全体が、いつでも負債を履行できる状態でなければなりません。資本資源は所定の金額以上に維持し、要件を下回った場合は直ちにFSCへ書面で通知する必要があります。同法は、所定の金額と方法で資金を預託または投資することも定めています。具体的な金額はRegulatory Codeまたは規則に委ねられており、本ページではAからFまでの各形態に共通して適用される現行の金額を確認できていないため、旧ガイダンスにあるUSD 50,000から500,000を法定の一律最低資本金として示すことはできません。

2018年改正の公式通知は、認可事業体が独立口座を設けて顧客資産を分別管理しなければならないことも示しています。顧客資金を実際に保有または送金する事業については、顧客資金口座、運転資金口座、日次・定期照合、誤りの処理、権限管理および資金の追跡可能性を申請資料に具体的に記載してください。2026年のFSC検査では、Money Servicesについても、オペレーショナルリスク管理、監督体制、照合および顧客資金の保護が特に重視されました。

• 資金源、初期資本、キャッシュフローおよびストレスシナリオは、業務量に見合ったものでなければなりません。
• 顧客資金と会社固有の資金について、検証可能な分別管理および照合の統制を構築する。
• 資本リソースが要件を下回った場合は、年次監査を待たず、直ちにFSCへ書面で通知しなければなりません。

会社登録上、すべてのBVI Business Companyは登録代理人を維持しなければなりません。これは、FMSライセンス保有者が、認可された業務のためにFSCの承認を受けたprincipal officeをBVIに設置し、維持する要件とは別のものです。このBVI内のprincipal officeの住所を変更する前に、ライセンス保有者はFSCの事前の書面承認を得なければなりません。BVIのライセンス保有者は、取引を説明し、財務状況を反映し、法定財務諸表を作成するのに十分な記録も、当該principal officeに保管しなければなりません。

経済的実体要件は、税法・事業体法上の独立した制度です。関連活動に該当するか、免除対象となるか、または実体テストを満たす必要があるかは、同制度および実際の収益活動に基づき、個別に判断しなければなりません。FMS Act上の主たる事務所に関する義務を、すべての経済的実体要件を自動的に満たすものと説明してはなりません。反対に、経済的実体要件への適合状況は、FMSライセンスの取得または免除を意味するものでもありません。本記事は、世界中で税負担がゼロになることを約束するものではなく、設立地を税務上の居住地の分析に代えるものでもありません。

• 登録代理人の住所：会社法上の法定連絡先および記録保管の仕組み。
• FMSの主たる事務所：ライセンス対象業務に関するBVIの規制上の窓口であり、FSCの承認が必要です。
• 経済的実体：関連活動、収入、コア収益創出活動および申告義務を個別に確認します。

FMS Actは、承認された様式を用いて書面で申請し、同法またはRegulatory Codeが指定する情報・書類を添付することを求めています。FSCは、合理的な範囲で追加情報を要求し、書類や情報の検証を求めることができます。申請一式は、検証可能な証拠の連鎖として整えます。会社・グループ情報、所有・支配構造、商品と資金の流れ、ガバナンス図、リスク・コンプライアンス体制、財務資源、主要契約および外部委託関係の内容が相互に整合している必要があります。

FSCの現行の一般申請ページでは、信託業務を例に、事業計画、組織図および所有関係図、主要人員の様式、コンプライアンス・マニュアル、申請手数料ならびに裏付け書類が挙げられています。そこで示される特定の様式の並びを、FMS専用のチェックリストと誤って説明してはなりません。FMS申請の提出前に、その時点で有効な承認済み様式と適用要件を入手してください。規制上の進め方について事前に相談することはできますが、事前協議は事前承認ではなく、審査期間の短縮を約束するものでもありません。

• 会社の基本定款および法定情報、グループ図、ならびにUBOまで遡る所有権・支配関係図。
• 事業計画：サービス、顧客、地域、マーケティング、資金の流れ、手数料、予測およびストレスシナリオ。
• ガバナンスおよび人員：取締役、役員、CO／MLROの職務分担表、および適任者に関する裏付け資料。
• リスクと管理：AML/CFT、制裁、CDD、取引モニタリング、顧客資金の分別管理、照合、苦情対応および外部委託管理。

実務上の手続には通常、事業の分類、会社および支配関係の準備、事業計画と統制体制の作成、主要人物の承認資料の準備、当時有効な様式による提出、FSCの照会への回答と追加書類の提出、ライセンス条件の充足、資本・手数料および最終書類の確認が含まれます。FSCは追加情報を求めることができ、情報に変更があった場合も直ちに開示する必要があります。したがって、「提出日」は「完全な申請が受理された日」ではありません。追加資料の質と回答の速さは、審査期間に直接影響します。

FSCウェブサイトに記載された6週間または10週間のサービス基準は、特定の信託ライセンスのページに関するものであり、FMSライセンスの処理期間として転用することはできません。確認したFMS Actの条文には、固定された承認期間は定められていません。プロジェクト予算では、準備期間と、完全な申請後の規制当局からの照会対応期間を分けて確保することができます。期間は個別案件の推定にすぎず、保証、成功率または確約された認可日として表示してはなりません。

• まず分類とギャップ分析を完了し、その後、法人、要員、事務所および口座・管理体制を決定してください。
• FSCからの追加資料請求や主要職員・支配者の経歴確認に備え、プロジェクトに余裕を織り込む。
• FSCが書面でライセンスを発行し、その条件が満たされた後に限り、認可対象業務を開始できます。

FSCが公表した《Financial Services (Fees) Regulations》の統合版は、FMSの項目に各種申請料および初回ライセンス料・年次更新料を記載しています。初回ライセンス料は、ライセンスの発行日が6月30日以前か、それより後かによって異なります。表に記載された年次更新料は政府に支払うライセンス料であり、会社の登録代理人、弁護士、監査、人員、BVI事務所、技術および銀行にかかる費用は含みません。

Class Fは手数料表に記載されていますが、本ページの分類に関するセクションで説明するとおり、2019年のFSC公告では、当時F/Gはライセンス付与の対象となっていないとされていました。手数料表に記載があるからといって、申請受付がすでに開始されているとは限りません。Class Gの該当金額は手数料表の抜粋に記載されていないため、金額を推測して記載してはなりません。取締役または役員の承認、重要持分の変更および主たる事務所の変更にも、それぞれ別途申請・承認手数料がかかります。

FMSライセンシーの重大な持分を保有する者は、FSCの事前の書面による承認なしに、その持分を売却、譲渡、担保設定その他の方法で処分してはなりません。また、いかなる者も承認なしに直接または間接に重大な持分を取得してはなりません。ライセンシーはこのような変更を許容または黙認してはならず、株式の発行・割当てまたは再編を通じて、ある者に重大な持分を取得させたり、既存の重大持分保有者の持分を増減させたりしてはなりません。

重要な持分の基準は、議決権、分配または残余財産に対する権利、あるいは取締役の選任・解任権の10%であり、名義上の持株比率だけで決まるものではありません。買収契約、転換社債、オプション、担保権の実行、名義保有、グループ内再編および支配権の取決めは、いずれも署名またはクロージングの前に評価すべきです。FSCが承認するのは、取引後も関係する取得者が適格性・適正性基準を満たす場合に限られます。

• まず、10%を超えるか、または同等の支配権もしくは任免権が生じるかを確認してください。
• 法定要件に従い、ライセンス保有者がFSCに承認を申請する必要があります。買主が単独で届出を行えば足りるわけではありません。
• 会社の株主名簿、取締役記録、受益所有権情報に関する法定届出を、それぞれ別個に更新してください。

BVIのライセンシーは、取引内容を説明し、財務状況を合理的な正確性をもって判断し、財務諸表および法定報告書を作成できる十分な記録を、BVIの主要事務所に保管しなければなりません。関連する取引記録は少なくとも5年間保存する必要があります。最初の会計年度末は、ライセンス取得後11か月以内にFSCへ通知しなければなりません。各会計年度について財務諸表を作成し、取締役の承認を得て、少なくとも1名の取締役が取締役を代表して署名したうえで、会計年度末から6か月以内に、取締役証明書、監査報告書および所定の書類とともにFSCへ提出する必要があります。

BVIのライセンス保有者は、FSCの事前承認を受けた適格な監査人を常時選任していなければなりません。初回の選任後14日以内に、選任通知を提出する必要があります。監査人が退任した場合は、要件に従って2か月以内に後任者を選任しなければなりません。AML/CFT上の要件には、適切な顧客の識別・確認、記録の保存、第三者への依拠に関する管理、疑わしい活動の報告、内部統制、PEPおよび高リスク者への対応も含まれます。FSCによる2026年の検査では、統制は書類上だけのものではなく、研修、独立した審査、不備の是正、実行を示す証拠が必要であることが強調されました。

• 財務諸表：会計年度末から6か月以内にFSCへ提出する。
• 取引および関連記録：取引完了後、少なくとも5年間保存します。
• 監査人：継続して選任する必要があります。初回選任の届出は14日以内に提出し、欠員は通常2か月以内に補充しなければなりません。
• AML/CFT：CDD、継続的なモニタリング、社内の疑わしい取引報告、制裁対象者のスクリーニング、研修および記録管理を実際に運用する必要があります。

会社法改正は2024年2025年1月2日に施行されます。新設BVI会社は、設立時に、遅くとも設立後14日以内にメンバー名簿をRegistrarに登録しなければなりません。提出されない場合、営業を開始することはできません。メンバーに変更があった場合は、14日以内に更新内容を提出する必要があります。メンバー名簿の全内容は一般公衆に公開されるものではありません。改正法は、会社、登録代理人、書面による授権を受けた者、所管当局および法執行機関など、提供を受けられる範囲を定めています。

最初の取締役は、会社設立時に最初の登録代理人が選任し、いずれの場合も設立後14日以内に選任しなければなりません。取締役名簿も会社設立時に初回登録を行い、いずれの場合も最初の取締役の選任後14日以内に登録する必要があります。改正後は、他の者もRegistrarに登録された取締役一覧の提供を請求できます。ここで公開されるのは取締役の一覧であり、取締役名簿に記載されたすべての個人情報ではありません。完全な情報へのアクセスは、会社、授権者、所管当局および法執行機関に法令上認められる範囲に従います。

• 株主名簿への初回記載：設立から14日以内。株主の変更：14日以内。
• 当初の構成員名簿を提出していない会社は、営業を開始してはならない。
• 取締役一覧：請求に応じて提供可能です。取締役の個人情報のすべてが全面的に公開されるわけではありません。
• 既存会社の移行期間は2025年延長され、2026-01-01までとなりました。確認日はすでに過ぎているため、現在も有効な猶予期間として扱うべきではありません。

FSCの改訂BOガイドライン2026によれば、2025年7月1日以降に設立、登録またはBVIへ移転した法的主体は、30日以内にBO情報または該当する免除情報をRegistrarに提出しなければなりません。BO情報に変更があった場合、法的主体が変更を認識してから30日以内に提出する必要があります。2025年7月1日より前に既に存在していた主体の初回提出期限は2026年1月2日です。情報は十分かつ正確で、最新のものでなければなりません。これはFMSの支配権承認とは別個の登録義務です。

2026年4月1日以降、自然人または法人がBO情報へのアクセスを申請できるのは、特定の法人に関して正当な利益を証明できる場合に限られます。正当な利益は、マネーロンダリング、テロ資金供与または拡散金融の調査、防止もしくは検知に関連するものであること、当該法人がこれらの犯罪で有罪判決を受けた者またはその種の刑事手続きの対象者と関係していること、あるいは申請者がBVIのAML/CFT/CPFデューデリジェンスを履行する義務を負う事業体であることが必要です。個人名による公開検索を行う制度ではありません。申請はRegistrarの審査を受け、データ保護ならびに異議申立て・免除の手続きに従います。

• 正当な利益に基づくアクセスで閲覧できる項目：氏名、生年月の月と年、国籍、法人における持分または支配の性質。
• 一般申請手数料はUSD 75です。認証謄本が必要な場合は、USD 75が別途加算されます。
• アクセス通知を受領した事業体は、5日以内に異議通知を提出できます。異議がない場合、ガイドラインに記載されたアクセスは、申請提出後12営業日以内に提供されることがあります。
• BOは、重大な詐欺、誘拐、恐喝、ハラスメント、暴力などのリスク、児童または行為能力の欠如、国家安全保障その他の特別な理由を根拠として、非開示を申請できます。

通常のBVI会社は、会社法第98A条に基づき、原則として会計年度末から9か月以内に年次財務申告（Annual Return）を登録代理人へ提出しなければなりません。FSCの2025年通達によれば、同通達が列挙する例外には、金融サービス法令により財務諸表の提出が求められる会社、上場会社、BVI政府のInland Revenueに年次税務申告書および財務諸表を提出する会社、ならびに最初の期限前に清算に入った会社が含まれます。したがって、FMSのBVIライセンス保有者は、まずFMS Actに基づく監査済財務諸表およびFSCへの提出要件を遵守してください。通常の会社のAnnual Returnをライセンス報告書として重複提出したり、代用したりすることはできません。

会社に係る政府手数料とFSCのライセンス料も、別々の費用です。FSCが公表するCompanies Actの手数料表によれば、授権発行株式数が50,000株以下の一般的な株式会社の設立料はUSD 450です。授権発行株式数が50,000株を超える場合はUSD 1,200です。その他の会社類型および私的信託会社には別の料金区分があります。同表では、構成員名簿および取締役名簿の初回登録ならびにその後の変更について、USD 50とされています。会社の年次政府手数料は、会社類型、授権株式数および納付期限の規則に基づき、別途確認する必要があります。改正後の罰則規定により、期限後の提出には10%または50%などの罰金が加算されます。登録代理人、法律、監査、事務所および人員の費用は政府手数料ではありません。

• 一般会社のAnnual Return：通常、会計年度終了後9か月以内に登録代理人へ提出します。
• FMSライセンスを有するBVI会社：監査済み年次財務諸表をFSCに提出します。通常、会計年度終了後6か月以内です。
• 会社設立手数料：一般的な株式有限責任会社の場合、株式数が50,000株以下であればUSD 450、50,000株を超える場合はUSD 1,200です。私的信託会社などには別の法定料金区分が適用されます。
• 社員名簿／取締役名簿への各登録取引はUSD 50です。会社の年次費用は、法定の区分に従い別途課されます。
• 2025年の初回Annual Return期限の延長は恒久的な免除ではありません。暦年を事業年度とする会社に対する当該延長は、2025-06-30に終了しました。

Approved Managerは投資業務に関する独立した制度で、要件を満たす投資ファンドの運用者またはアドバイザーを対象とします。資金移動、外国為替、ATM、融資またはファイナンス・リースを行う権限を付与するものではありません。FSCのApproved Managerガイダンスに示される資産基準は、オープンエンド型ファンドのaggregate assets under managementがUSD 400 million以下、クローズドエンド型ファンドのaggregate capital commitmentsがUSD 1 billion以下です。これらは、Money Servicesにおける顧客資金、融資残高またはFMSの資本要件を示すものではありません。

7日前の事前申請および30日以内の完全な申請資料の提出という取扱いは、その制度およびその条件にのみ適用されます。すなわち、事業開始の少なくとも7日前にFSCへ申請し、FSCが不同意を通知しなければ、当該7日の期間が終了した後に事業を開始できます。ただし、完全な申請は事業開始後30日以内に提出しなければなりません。これは、FMS申請者が申請を提出しさえすれば事業を開始できるという意味ではありません。FSCの2023手数料改定では、Approved Managerの申請手数料はUSD 1,200、年次更新手数料はUSD 1,800となりました。この2つの金額をFMSの手数料表に適用してはなりません。Approved Managerの経済的実体に関する分類も、経済的実体制度に基づき独立して確認する必要があります。FMSライセンス保有者ではないことだけを理由に、一律に適用免除または必ず適用対象と断定することはできません。

• 400M/1BはApproved Managerのファンド運用規模の基準であり、融資またはマネーサービスの基準ではありません。
• 7日／30日の期間はApproved Managerに関する特別な仕組みであり、FMSライセンスには適用されません。
• USD 1,200/USD 1,800はApproved Managerの費用であり、FMSのカテゴリーA～Fの費用ではありません。
• 経済的実体要件は、実際の関連活動および適用される制度に基づき、別途判断する必要があります。

認可後は、ライセンス条件、取締役・上級役員の承認、資本および流動性、顧客資金の分別管理、監査、FSCへの財務諸表提出、AML/CFT、会社のメンバー・取締役・BOに関する届出および年次手数料を一つのコンプライアンス・カレンダーに登録してください。ただし、各事項の所管当局や期限を混同してはなりません。それぞれについて責任者、取締役会による監督、証拠の保存および変更時のエスカレーション規則を設けるべきです。

FSCの2026年検査計画では、融資事業について貸付実務、自己資本の充実度および経済変動に耐えるためのリスク管理を重視しています。マネーサービスについては、オペレーショナルリスク、内部統制の有効性、監督、照合および顧客資金の保護を重視しています。検査はリスクベースで実施され、テーマ別、重点、フォローアップまたは全面的な検査が行われる場合があります。すべての事業体が固定周期で立入検査を受けるという意味ではありません。対外的な宣伝、顧客向け開示およびウェブサイトの文言にも、誤解を招く、または事実に反する記述を含めてはなりません。

• 取締役会：資本、重大なリスク、AML上の疑わしい取引報告に関するガバナンス、監査所見および是正措置を審査してください。
• 経営陣：責任を明確にし、管理体制を実際に運用するとともに、従業員研修と照合の証拠を提示できるようにしてください。
• 会社秘書役／登録代理人との連携：株主、取締役、BO、年次費用およびAnnual Return／例外の状況を連携して管理します。
• 事業開発：新商品、新たな進出国、新規代理人、支店または駐在員事務所について、事前に規制上の変更要件を評価してください。

以下のリンクから、法令、申請ガイダンスおよび費用を確認できます。旧版の文書が公式資料庫に残っている場合があるため、提出前に最新の適用版を確認してください。

1. FSC：Financing and Money Services Act（Revised 2020） ↗
2. FSC：Financing and Money Services Amendment Act 2018に関する公告 ↗
3. FSC：Financial Services Fees Regulations ↗
4. FSC：取締役、コンプライアンス・オフィサーおよび上級役員の承認申請書 Form A ↗
5. FSC：AML/CFT枠組み ↗
6. FSC：CDDの危険信号とMLRO報告に関するFAQ ↗
7. FSC：2026件の主要なコンプライアンス確認事項 ↗
8. FSC：BVI Business Companies Amendment Act 2024の施行通知 ↗
9. FSC保管資料：BVI Business Companies Amendment Act 2024本文 ↗
10. FSC：BVI Business Companies and Limited Partnerships Beneficial Ownership Regulations 2024 ↗
11. FSC：Revised Beneficial Ownership Guidelines 2026 ↗
12. FSC：Industry Circular 22 of 2025――登録簿およびBO届出期限の延長 ↗
13. FSC：Industry Circular 26 of 2025 — 初回Annual Returns ↗
14. FSC：Approved Investment Managers Guidelines ↗
15. FSC：Financial Services Fees Amendment Regulations 2023 ↗

唐上永（唐氏）ビジネスマネージャー · 専門的なご案内

仁港永勝（香港）有限公司による提案 / 更新 2026-11-02

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